寿光卫东化工有限公司属于化工制造行业，生产各种化工盐及助燃剂，在行业内具有很高的知名度。该企业应用用友NC系统，从订单申购到采购发票，从销售订单到应收款管理，实现企业财务业务一体化管理，加强了企业管控。

  寿光卫东化工有限公司由原国家大型骨干盐化企业——寿光市卫东盐场整体改制组建，是一家集科研、生产、加工、销售于一体的大型综合性化工企业，于2003年12月27日正式挂牌成立。公司注册资本5000万元，占地面积22.5平方公里，现有员工1500余人，属省级高新技术企业，为国内溴类阻燃剂开发生产基地、中国海洋化工产业基地和国家卤水资源综合利用示范基地。

公司年生产工业盐39万吨，氢溴酸20000吨，十溴二苯醚10000吨，RDT——3环保阻燃剂2000吨以及氮、磷系列阻燃剂7000吨等。其中溴类阻燃剂——十溴二苯醚形成万吨生产能力，并覆盖国内70%的市场份额，公司通过ISO9001:2000国际质量体系认证，拥有自营进出口权。“银光玉”牌系列产品畅销全国，并打入欧美、韩国、东南亚等国际市场。

• 不合理采购造成库存积压，员工疏忽造成业务风险；

• 手工纸质出、入库单人为因素较多。保管以收货原始记录为准，缺少不相容控制，造成管理漏洞。

• 备件不进行暂估，账面成本失真；

• 集团审计部抽查子公司入账发票，做价格对比审计；

• 各公司存货名称、规格不统一的情况下很难做价格对比；

• 销售数据层层上报，人工统计，时效性差。销售订单执行，靠人跟踪，沟通成本高；

• 办事处库存每月底上报，及时性差，不利于管理；

• 库管原来不开票不入库，手工记录价格、开票情况，反复查找暂估信息；

• 手工账状态下无法取到现存量数据，不利于库存管理；

• 工区备件库，月底出库，上报财务出账；

• 业务凭证都是手工录入，财务业务分开进行。

• 规范采购业务流程，实现从计划到执行过程的跟踪，及时查看库存现存量，实现各岗位数据信息共享；

• 明确并规范内部交易业务，控制及优化采购业务，确定单一流程完整处理多个公司的业务，提高业务准确性，减少业务差错和繁琐对账；

• 规范销售业务流程，从销售订单到财务记账，全部纳入系统，实现财务业务一体化；

• 规范集团子公司间的内部交易业务，客户档案集中管理，实时掌握产成品库存情况，合理安排发货计划，有效控制及优化销售业务；

• 内部交易进行有效管理，实时反映关联方业务，全面反应集团内部公司之间的易情况；

• 内部交易结算转财务后，自动实现内部的应收、应付处理。

• 对内部交易的生成、执行、结束进行全程跟踪。

• 完善基础数据，统一物料编码，专人进行物料档案管理，规范基础设置，保证业务流程规范处理以及财务业务的一致性；

• 出入库业务流程优化与控制，严格控制产成品出入库，库存的实时查询；

采购退货流程：

• 保管做入库之前，验收过程发现有问题，直接退给供应商；这种情况，如果供应商不再补送，采购员直接关闭采购订单，保管即无法做入库收货；如供应商还要送货，业务员再打开订单，保管即可做入库单收货。

• 入库后或是材料出库后发现不合格，采购员协调供应商退货。

• 退货如已开票且入帐，采购业务员将原订单“执行——打开”。

• 保管员在采购入库单“退库——采购订单退库”中选择，生成负数的《采购入库单》。

• 退货如未开发票，采购员无需进行“打开“操作，保管员直接生成负数的《采购入库单》。

• 财务部参照红字“采购入库单“生成红字”采购发票“，属于部分退货的，可将红、蓝入库单一同勾选，生成采购发票。

费用发票结算流程：

• 费用发票签字审批后，由财务人员在系统手工录入采购发票，存货选择服务类物资（存货档案勾选“应税劳务”），例如“运费”，供应商为实际承运人。

• 财务会计进入“费用结算”，手工分摊到已经暂估或者已经做了采购发票的库存采购入库单上，系统自动生成成本和应付单据，财务据此入账。

销售业务流程：

• 工区销售业务流程，参照标准流程制定。

• 与客户确认好发货数量后，再参照生成销售出库单。

• 由于原盐的特殊性，允许负库存，月底由财务统一根据情况做入库。

• 销售订单与发货单要求及时录入，便于销售数据的统计分析。

出库业务流程：

• 车间核算员填报《生产日报表》，由车间主任审核。

• 生产部统计员在库存系统中录入《材料出库单》，输入数量并保存。

• 供应部保管员审核〔材料出库单〕。

• 《材料出库》通过收发类别的具体用途区分入账。

• 加强集团管控，规范基础信息及会计核算流程，有效贯彻和执行统一的会计核算政策，提高会计信息质量；

• 实现集团内部所有企业可以在同一个信息化平台上进行全集团公司范围的财务集中核算管理，将分散管理变集中管理；

• 会计核算政策、会计科目进行统一和管控，使得全集团公司的会计政策真正统一；

• 实现固定资产统一管理和卡片下放，实时掌控全集团的资产增减变动情况；

• 实现各公司间往来账务清晰化；

• 实现集团及各分子公司财务数据自动提取，数据实施查询与监控；

• 实现集团报表的快速生成与报表合并，多维度分析企业的财务信息；